IRA vs 401(k) — quelle est la différence et lequel vous convient le mieux ? Les IRA et les 401(k) sont deux régimes de retraite différents qui permettent aux particuliers d’investir et d’épargner pour la retraite. Épargner dans l’un ou l’autre est un excellent moyen de mettre de l’argent de côté pour la retraite, car ils offrent tous deux des avantages fiscaux intéressants et des gains d’investissement potentiels.
La façon la plus simple de différencier ces deux régimes de retraite est de comprendre qu’un 401(k) est à votre disposition par l’intermédiaire de votre employeur, et qu’un IRA est quelque chose que vous créez vous-même.
Ces deux plans fructifient en franchise d’impôt, ce qui signifie qu’il n’y a pas d’impôt sur les intérêts et les gains au fil des ans, ce qui en fait un excellent moyen de mettre de l’argent de côté pour vos années dorées.
Prêt à en savoir plus ? Commençons !
IRA ou 401(k) : lequel est le meilleur pour vous ?
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IRA |
401(k) |
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Ce que c’est |
Compte de retraite individuel que vous créez pour vous-même | Compte de retraite parrainé par l’employeur |
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Plafond de cotisation |
6 000 $ en 2021, 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus | 19 500 $ en 2021, 26 000 $ si vous avez 50 ans ou plus |
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Comment commencer |
Ouvrir un IRA via une banque ou un courtier | Vérifiez auprès du service des ressources humaines de votre employeur |
| Dans quoi pouvez-vous investir | Grande variété d’ETF, de fonds communs de placement, d’actions individuelles et d’obligations | Votre employeur vous limitera probablement à une liste présélectionnée d’investissements |
Un rapide aperçu des différences entre IRA et 401K
Un IRA et un 401(k) sont tous deux des comptes de retraite fiscalement avantageux, et vous pouvez y contribuer simultanément. Il existe plusieurs différences, mais la plus importante entre un IRA et un 401(k) est que les particuliers ouvrent des IRA et les employeurs proposent des 401(k).
Une autre différence essentielle est qu’il existe généralement beaucoup plus d’options d’investissement pour votre IRA que pour un 401(k). Vous ouvrez un IRA par l’intermédiaire d’une banque ou d’un courtier, et vous pouvez gérer vous-même vos investissements ou utiliser un robot-conseiller.
Étant donné qu’un 401(k) est proposé par votre employeur, celui-ci dispose généralement de portefeuilles définis dans lesquels vous pouvez investir, et vous versez des cotisations à partir de votre salaire. Votre employeur peut offrir une contrepartie d’une certaine sorte, qui est considérée comme faisant partie de votre plan de rémunération des employés.
Voilà la réponse courte pour comprendre les différences entre un IRA et un 401(k). Lisez la suite pour en savoir plus sur les différences entre les types de comptes de retraite, les limites de cotisation, comment démarrer et bien plus encore.
Qu’est-ce qu’un IRA ?
IRA signifie Individual Retirement Account (compte de retraite individuel) et il s’agit d’une sorte de compte d’épargne-retraite à impôt différé que vous pouvez ouvrir pour vous-même. Les IRA ont des limites de cotisation spécifiques et il existe plusieurs types d’IRA différents, y compris ceux destinés aux travailleurs indépendants.
Lorsque vous entendez parler des IRA, vous entendez souvent les gens évoquer les IRA Roth par rapport aux IRA traditionnels. La différence entre ces deux types de comptes réside dans l’avantage fiscal que vous choisissez, que vous bénéficiiez d’une déduction sur votre cotisation ou de versements libres d’impôt à la retraite.
IRA traditionnel
Un IRA traditionnel est idéal pour les personnes qui souhaitent bénéficier d’un allègement fiscal l’année où elles versent des cotisations, car celles-ci peuvent être déductibles, ce qui réduit leur revenu fiscal pour l’année. Une fois à la retraite, les décaissements sont imposés comme des revenus ordinaires.
La limite de contribution (le montant maximal que vous pouvez verser à votre IRA traditionnel) est de 6 000 $ en 2020 et 2021. Les personnes de plus de 50 ans peuvent effectuer une contribution de rattrapage supplémentaire de 1 000 $. Les limites de contribution sont les mêmes pour les IRA traditionnels et Roth.
IRA Roth
Les IRA Roth sont les meilleurs choix pour ceux qui pensent qu’ils gagneront plus à la retraite. La raison est que vous versez des cotisations à votre IRA Roth avec des dollars après impôts, comme si vous aviez déjà payé des impôts sur cet argent, et le résultat est que vous ne payez pas d’impôts sur les décaissements admissibles effectués à la retraite.
SEP IRA
SEP signifie Simplified Employee Pension (pension simplifiée des employés) et il s’agit d’un régime de retraite parrainé par l’employeur, couramment utilisé par les propriétaires de petites entreprises et les travailleurs indépendants qui souhaitent épargner pour leur retraite. Voici les principaux points à retenir du SEP IRA :
- Les limites de cotisation au SEP IRA sont beaucoup plus élevées que celles des IRA standard : 25 % de la rémunération de l’employé pour l’année, à condition que celle-ci ne dépasse pas 58 000 $ pour 2021. Elle va jusqu’à 64 500 $ pour les employés de 50 ans et plus.
- Seuls les employeurs versent des cotisations au compte.
- Les SEP IRA fonctionnent comme un IRA traditionnel.
En savoir plus sur SEP IRA vs. Simple SIMPLE IRA | Quelle est la différence ?
IRA SIMPLE
SIMPLE signifie Saving Incentive Match Plan for Employees. Ce plan est disponible uniquement pour les employeurs qui n’ont pas plus de 100 employés, chacun gagnant plus de 5 000 $ l’année précédente. Voici ce que vous devez savoir sur les IRA SIMPLE :
- Les IRA SIMPLES encouragent les employés à contribuer à leur retraite.
- Ils sont moins complexes à mettre en place pour les employeurs que les 401(k).
- Le principal inconvénient est que le propriétaire de l’entreprise ne peut pas économiser autant pour sa retraite que d’autres comptes de retraite.
- Les limites de cotisations à l’IRA SIMPLE sont de 13 400 $ pour 2020, 16 500 $ si vous avez 50 ans ou plus. Et les employeurs sont obligés de verser des cotisations soit sous forme de cotisations non facultatives, soit sous forme de cotisations de contrepartie dollar pour dollar.
Comment ouvrir un IRA
En ce qui concerne l’ouverture d’un IRA par rapport à un 401(k), les IRA sont conçus pour être ouverts par des particuliers. Vous pouvez en ouvrir un dans une banque ou une maison de courtage. La plupart des robots-conseillers et des applications de micro-investissement les proposent désormais. Recherchez une maison de courtage qui propose des frais de négociation et de gestion peu élevés.
Les IRA ouverts dans une banque prennent généralement la forme d’un CD IRA ou de certificats de dépôt, qui ont généralement des rendements inférieurs à ceux des investissements.
Si vous ouvrez votre IRA auprès d’un courtier, vous aurez beaucoup plus de choix quant à l’investissement de vos fonds, et les ETF et les fonds communs de placement comptent parmi les meilleures options pour les nouveaux investisseurs en retraite. Vous pouvez gérer vous-même vos investissements ou laisser un conseiller robotisé vous recommander un portefeuille et y investir pour vous.
Avantages et inconvénients des IRA
Avantages
- Large choix d’investissement
- Vous pouvez choisir votre avantage fiscal
- Très facile à ouvrir soi-même
Les inconvénients
- Les limites de cotisation sont inférieures à celles des 401(k)
- Les cotisations ou déductions sont progressivement supprimées pour les revenus plus élevés
- La plupart n’ont pas de cotisations patronales correspondantes
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Qu’est-ce qu’un 401K ?
La principale caractéristique d’un 401(k) est qu’il s’agit d’un plan de retraite parrainé par l’employeur. Une autre différence majeure entre un IRA et un 401(k) est que les cotisations versées à votre 401(k) sont effectuées par le biais de reports de salaire facultatifs, ce qui signifie qu’un pourcentage de votre salaire est retenu et versé dans votre 401(k).
Cotisations 401(k)
Les cotisations versées à un 401(k) sont effectuées avec des dollars avant impôts, ce qui signifie que les cotisations sont prélevées sur le salaire avant que les impôts ne soient prélevés. L’argent que vous versez à votre 401(k) peut alors réduire votre obligation fiscale. Par exemple, si vous gagnez 60 000 $ par an et que vous versez 5 000 $ à votre 401(k), votre revenu imposable tombe à 55 000 $.
Une autre différence importante entre un IRA et un 401(k) est que les limites de cotisation sont beaucoup plus élevées. La limite de cotisation pour 2021 est de 19 500 $. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez effectuer une cotisation de rattrapage supplémentaire de 6 500 $, pour un total de 26 000 $.
Certaines entreprises proposent des cotisations patronales de contrepartie au 401(k) – elles varient d’une entreprise à l’autre, mais la contrepartie moyenne est d’environ 4 % de votre salaire. Là encore, les plans varient, mais la contrepartie peut impliquer que votre employeur verse une contrepartie de 50 % de votre cotisation jusqu’à 4 % de votre salaire. Cela représente 0,50 $ pour chaque dollar que vous versez jusqu’à 4 % de votre salaire.
Prenons un exemple. Si vous gagnez 60 000 $ par an et que votre employeur verse une cotisation équivalente à 50 % de votre salaire, jusqu’à concurrence de 4 %, 4 % correspondent à 2 400 $ et sa cotisation équivalente à 1 200 $. Une cotisation équivalente à 1 dollar correspondrait à 2 400 $.
Une contrepartie 401(k) de toute nature est considérée comme faisant partie du plan de rémunération de votre employeur, et vous pouvez comprendre pourquoi c’est un avantage que vous ne devriez pas négliger lorsque vous recherchez un emploi.
401(k) individuel
Un solo 401(k) est un plan de retraite créé pour les propriétaires d’entreprises indépendantes qui n’ont pas d’employés, et vous pouvez y cotiser en tant qu’employeur et employé. Les limites de cotisation s’élèvent à 58 000 $ en 2021, avec une cotisation de rattrapage supplémentaire de 6 500 $ si vous avez 50 ans ou plus.
L’un des avantages que beaucoup de travailleurs indépendants apprécient dans le fait d’épargner dans un solo 401(k) par rapport à un IRA est que votre conjoint peut y contribuer s’il tire un revenu de votre entreprise. Les conjoints sont les seuls autres employés qui peuvent utiliser votre solo 401(k). Vous pouvez également effectuer des contributions Roth ou traditionnelles à votre solo 401(k).
Distributions 401(k)
Les distributions d’un 401(k) sont imposées au taux de votre revenu : vous avez effectué des cotisations avec des dollars avant impôts, de sorte que des impôts doivent être payés à l’autre extrémité. Vous pouvez effectuer des distributions sur votre 401(k) sans aucune pénalité tant que vous avez 59 ans et demi ou plus. La pénalité est généralement une taxe de 10 %.
Vous devez commencer à percevoir les versements minimaux à partir de 72 ans.
Une autre caractéristique est que vous pouvez avoir la possibilité de contracter un prêt ou de retirer de l’argent en cas de difficultés financières de votre 401(k). Les remboursements d’un prêt 401(k) sont effectués sous forme de déductions sur votre chèque de paie.
Comment investir pour la retraite avec un 401(k)
Votre employeur est responsable de la mise en place de votre 401(k) et vous aidera à vous y inscrire dès votre embauche ou après avoir travaillé pour l’entreprise pendant une certaine période. Vous définirez vos cotisations et votre argent sera investi par l’intermédiaire du sponsor de l’entreprise. Il disposera probablement d’une gamme de fonds communs de placement conçus pour répondre à différentes tolérances au risque.
Si vous êtes travailleur indépendant, consultez cette liste des 5 meilleurs fournisseurs de Solo 401(k) pour 2024.
Avantages et inconvénients des 401(k)
Avantages
- Contribution de contrepartie de l’employeur, si offerte
- Limite de cotisation plus élevée
- Les cotisations réduisent le revenu imposable
- L’admissibilité n’est pas limitée par le revenu
Les inconvénients
- Sélection d’investissement limitée
- Aucun contrôle sur le plan ou les coûts
- Pas disponible pour tout le monde
IRA ou 401(K) : lequel vous convient le mieux ?
La réalité est que tout le monde n’aura pas accès à chacun de ces plans, donc la meilleure façon de choisir entre eux est de commencer par ce qui est disponible.
Si votre employeur vous propose de verser une cotisation complémentaire à votre 401(k), commencez à y placer votre épargne-retraite. La cotisation complémentaire de votre employeur n’est pas seulement de l’argent gratuit : elle fait partie de votre rémunération, alors profitez-en.
Comme vous ne contrôlez pas entièrement le contenu de votre 401(k), les frais sont souvent plus élevés que ceux d’un IRA. Contribuez donc suffisamment pour recevoir la contrepartie complète de votre employeur, puis versez autant que vous le pouvez dans un IRA. Si vous avez encore des fonds à consacrer à votre retraite, vous pouvez revenir à votre 401(k) et effectuer davantage de cotisations. Vous pouvez également reporter les fonds supplémentaires vers des actions ou d’autres investissements.
Si vous n’avez pas accès à un 401k ou si votre employeur ne fait pas de contributions de contrepartie, vous pouvez commencer à épargner pour la retraite dans un IRA. C’est généralement la meilleure option de verser le montant maximum à votre IRA, car vous avez accès à des options d’investissement presque illimitées, les frais peuvent être moins élevés et vous avez plus de contrôle sur vos investissements.
Une fois que vous avez atteint le maximum de votre contribution à l’IRA, vous pouvez revenir en arrière et diriger les fonds vers votre 401(k). Une autre option consiste à investir des fonds supplémentaires via un compte individuel imposable, et il existe une longue liste d’excellents courtiers en valeurs mobilières et d’applications d’investissement en ligne avec lesquels commencer.
Apprenez-en plus dans les 10 meilleures applications d’investissement de 2024.
IRA vs. 401(k) : le dernier mot
Investir dans un IRA ou un 401(k) sont deux excellents moyens de mettre de l’argent de côté pour pouvoir vous concentrer sur vos années de retraite. Vous ne pouvez vraiment pas vous tromper avec l’un ou l’autre.
Si vous avez les deux options, commencez à investir dans votre 401(k) si votre employeur vous propose une contrepartie. Ensuite, placez des fonds supplémentaires dans un IRA. Si un 401(k) n’est pas disponible, vous pouvez investir dans un IRA et placer des fonds supplémentaires dans un compte individuel imposable.
En fin de compte, il existe des régimes de retraite pour tous. Maintenant que vous connaissez les différences, il est temps de commencer à épargner.
FAQ
Étant donné que les fonds offerts par un plan 401(k) sont souvent plus chers, transférer votre argent dans un IRA peut réduire les frais de gestion que vous payez au fil du temps.
Vous avez généralement plusieurs options : le conserver auprès de votre ancien employeur, le transférer dans un IRA, le transférer dans le plan d’un nouvel employeur ou l’encaisser.
